Можете очень просто первую проверку сделать, вбейте в любой Sparrechner показатели для самостоятельного накопления через ETF и сравните с тем, что получите через Betriebsrente.Как пример, для ваших 45евро в месяц, 20 лет, без начального капитала, 8% годовых (MSCI World), получается 26506€ Endkapital. Только учтите, что это ваши деньги, вы их можете передать по наследству детям и распоряжаться как угодно ими, и с них уже уплаченa большая часть налогов. А теперь сравните с такими же цифрами, что получается с Betriebsrente, и думайте. Только учтите, с Beteiebsrente нужно платить налоги и Sozialabgaben и больше чем с ETF.

1. С профита от ЕТФ тоже придётся заплатить Abgeltungssteuer 25% + Solidaritätszuschlag. И этот налог вероятно будет выше, чем общие вычеты и налоги (гос.пенсия + бетрибсренте) топикстартера на пенсии. Плюс ежегодная Vorabpauschale, которая даже если и покрывается FSA, но тем не менее.

2. Сравнение некорректное, а отсюда и выводы неверные. В примере топикстартера схема следущая: общий месячный взнос 150 евро, из них работодатель 64,28 евро, а с ТС снимают 85,72 евро брутто. (примерное нетто из этой суммы по 4 нал.классу +- 56 евро). А значит (8% годовых MSCI World) 56 евро нетто в месяц/20 лет - 32,985 евро

Бетрибсренте с примера ТС (даже при нулевой Verzinsung) 150 евро в месяц/20 лет - 36000 евро

3. Во всех этих дивных World ЕТФ и SP500 доминируют буквально 7-8 US концернов- эплы, амазоны, гуглы, майкрософты, нвидии итд., но они не могут расти до бесконечности, у одного эппла или майкрософта капитализация рынка выше чем ВВП какой-то Италии, Испании, Канады, Турции, России итд.итп. Это не может продолжаться бесконечно, так что эти 8% в год долгосрочно никак не гарантированы.

Поэтому не запутывайте женщину со своими якобы интересными и умненькими экспертизами. Судя по той информации, что дала ТС, её вариант как минимум выгодный.