Добрый вечер, уважаемые форумчане!
Может быть, кто-нибудь знает точный размер налогов на недвижимость в Германии? Просмотрел архивы на эту тему, цифры разные. Кто-то платит 20-30 евро в месяц за квартиру, кто-то 90 евро в год. Отчего зависит этот налог? А также интересует налог на доход от сдачи в аренду. На самом ли деле он есть 25% для россиянина?
Если кто-то владет точной информацией, можете поделиться?:
1. Какая ставка налога на недвижимость в Германии для иностранца (россиянина), от чего зависит, как считается?
2. Размер налога на доход от сдачи недвижимости в аренду для иностранца (россиянина).
3. Какой размер налога на "спекулятивную" продажу недвижимости? Т.е. сколько нужно отдать гос-ву при продаже недвижимости, если продана она была в период менее, чем 10 лет со дня покупки? Кстати, этот период на самом деле 10 лет?
Если кто-то знает точные цифры, напишите, пожалуйста.

Сам собирался задать этот вопрос. На форуме встречал цифры от 15 до 50% на сумму полученную сверх цены, за которую купил минус расходы.
Насчет 10 лет - находил только этот срок.

"Точные размеры" дать невозможно, поскольку это зависит от многих факторов: типа недвижимости (дом, квартира, коммерческая (производственная) недвижимость), ее местонахождение (город (земля), наличие земельного участка, тип страховки и пр.).
Поскольку в Германии нет фиксированной ставки налога на доходы физических лиц, то и назвать "точный размер" налога на доход от сдачи недвижимости в аренду, а также налога от ее продажи ранее 10 лет владения ею невозможно дать.
Ставка налога будет "плавающей", зависящей от размера полученного дохода.
Кроме этого, между Россией и Германией имеется соглашение об избежании двойного налогобложения, так что это также должно быть учтено при расчете ставки налога.
Оптимально, по возможности, жилую недвижимость нужно сдавать в аренду понедельно российским туристам через российские туристические фирмы , тогда и налогов можно избежать.

И тем неменее есть точные цифры в %%%% от полученной прибыли.
это 44%, больше не будет, а меньше может быть.

Ах, сударь,
есть вероятность, что нет никаких проценров. Полагаю, это декларируется в обычной годовой декларации в каком-то там особом приложении. Так там таблица, проценты на каждую сумму разные.

Сударыня, ты сама себе противоречишь

Ах, ну конечно Вы правы. Любое соотношение 2 любых цифр можно высчитать в процентах, один раз это будет 5, другой 15. Нет фиксированного процента - вот что я имела в виду.

Оказывается с 2009 есть этот фиксированый %%% и он равен 25 %. в том числе и на прибыль от спекуляций на бирже.

А какая разница, с чего доход? Он в общую графу в итоге плюсуется. 25% - это для кого? Семейных или одинокох? То есть по какой таблице?

Начиная с 801 € с одиноких и с 1602 € с семейных.

Сдаётся мне, мы о разных вещах говорим.

Налоги положено платить там где получена прибыль. А обманывать немецкие налоговые органы не стоит.
На хитрую ж... всегда найдётся что то особенное....

Ах,
так по схеме сударя прибыль получатся будет в Москве. Вы же не будете утверждать, что, продавая-перепродавая-сдавая участки на Луне, налог надо закопать там же.

У них другой менталитет. Хапнуть, а там хоть трава не расти... Впрочем, как только обман вскроется - а он быстро вскроется - так квартирку и отберут. В уплату налогов и штрафов. И он еще и должен останется. И тогда даже левый паспорт не поможет - будет как Палпалыч Бородин ездить заграницу только в Белоруссию...

1. Какая ставка налога на недвижимость в Германии для иностранца (россиянина), от чего зависит, как считается
Что такое налог на недвижимость ? Если вы приобретаете недвижимость, платите 3,5% от стоимости, с 2011 года 5% (Grunderwerbsteuer).
Или Grundsteuer, так сказать налог на содержание недвижимости? Он зависит от типа недвижимости.
Или вы все-же имеете в виду сдачу в аренду? Тогда:
2. Размер налога на доход от сдачи недвижимости в аренду для иностранца (россиянина).
В конце года Einnahmen und Ausgaben (Abschreibung, Zinsen, Erhaltungsaufwand etc.) вносятся в налоговую декларацию (Аnlage VundV). Разница составляет ваш доход, который и облагается налогом (Einkommensteuer). Ставка определяется индивидуально, в зависимости от того, есть ли у вас другие доходы. Твердой ставки налога на сдачу недвижимости в Германии нет.
Иностранец вы или нет, особого значения не имеет, только для определения Beschränkte oder unbeschränkte Steuerpflicht. (ето отдельная тема).
3. Какой размер налога на "спекулятивную" продажу недвижимости? Т.е. сколько нужно отдать гос-ву при продаже недвижимости, если продана она была в период менее, чем 10 лет со дня покупки? Кстати, этот период на самом деле 10 лет?
смотри пункт 2.

То есть Вы хотите сказать, что после 10 лет содержания дома по любому придётся платить налог на прибыль , если таковая имеется?

Оказывается с 2009 есть этот фиксированый %%% и он равен 25 %. в том числе и на прибыль от спекуляций на бирже.
Ето Abgeltungssteuer.Етот налог только на доходы с капитала и продажу акций, никакого отношения он к недвижимости не имеет. Удерживается с таких доходов pauschal, т.е. вносить их потом в декларацию не надо, счится что налог таким образом "abgegolten", поетому и название Abgeltungssteuer. По желанию можно поставит в налоговой Antag на внесение етих доходов в декларцию, например если других доходов нет или они маленькие и ваша ставка Einkommensteuer меньше чем 25%. Но ето опят же отдельная тема...

Если дом в вашеем владении был более 10 лет (Spekulationsfrist), то ничего платит не надо. Если менее , то платите как обычно Еinkommensteuer, который вычисляется с разницы между цаной продажи и расходами.

Допустим разница после всех расходов оказалась +20 000 €, прожили в доме 9 лет.
Какова будет сумма Еinkommensteuer?

Добрый вечер, спасибо за ответы.
Что-то понятно, но что-то не совсем.
По первому вопросу: Какая ставка налога на недвижимость в Германии для иностранца (россиянина), от чего зависит, как считается?

Налог 3,5% - это налог на покупку. С этим всё ясно. Единовременно нужно заплатить 3,5% от стоимости покупки квартиры или дома (рассматривается только жилая недвижимость).
Но с налогом на недвижимость не понятно. Как подсчитать, сколько нужно платить ежемесячно (или ежегодно) за данную жилую площадь. От чего он (налог) всё-таки зависит? Может быть, от площади, или от района, или от этажа, или от состояния дома? Влияет ли на размер налога то, что свободная квартира или арендованная? Если собственник иностранец, влияет или нет?
Наверно, есть таблицы, может быть, какая-нибудь прогрессивная шкала, коэффициенты и т.д. Налог этот, наверняка, плавающий.
Конечно, идеально на этот вопрос смог бы ответить налоговый инспектор. Но не зная немецкого языка, не зная куда пойти – это сложно.
Здесь вопрос к тем, кто этот налог платит. Как вы его рассчитываете? Или вам налоговый орган выставляет счёт и вы его оплачиваете?

Существует налог на прибыль, на чём ты её сделал- вторично, поэтому не имея исходных данных, невозможно даже приблизительно ответить на твой вопрос.

налоговый орган выставляет счёт и вы его оплачивате

Как подсчитать, сколько нужно платить ежемесячно (или ежегодно) за данную жилую площадь. От чего он (налог) всё-таки зависит?
http://www.rechner-berechnung.de/grundsteuer-rechner/index.php
Не знаю как у вас с немецким, поетому в кратце: четкой ставки для Grundsteuer не существует, многое зависит от Gemeinde , в двух словах ето здес на форуме не обяснить, начните с понятий Grundsteuermesszahl; Grundsteuerhebesatz,Grundstückseinheitswert.
Может быть, от площади,
Она влияет на Grundstückseinheitswert, который определяет Финанцамт
или от района, или от этажа, или от состояния дома?
в принципе нет, район в том смысле интересен, в каком Gemeinde дом находится.
Влияет ли на размер налога то, что свободная квартира или арендованная? Если собственник иностранец, влияет или нет?
Het.
Наверно, есть таблицы, может быть, какая-нибудь прогрессивная шкала, коэффициенты и т.д
Таблиц нет, опят же из-за того что Grundsteuerhebesatz определяет Gemeinde.
Конечно, идеально на этот вопрос смог бы ответить налоговый инспектор.Но не зная немецкого языка, не зная куда пойти – это сложно.Попробуйте с переводчиком...
Как вы его рассчитываете? Или вам налоговый орган выставляет счёт и вы его оплачиваете?
Ето называется Grundsteuerbescheid и выставляется Gemeinde.

Допустим разница после всех расходов оказалась +20 000 €, прожили в доме 9 лет.
Какова будет сумма Еinkommensteuer?
Как я уже писала, жили вы в нем или нет в случае продажи ФА не интерессует, главное что дом вам принадлежал...
Ответ на ваш вопрос зависит от порядка 100 других факторов:
ест ли у вас другие доходы в год продажи?
женаты ли вы?
ест ли у вас дети?
являетес ли вы beschränkt или unbeschränkt Steuerpflichtig?
имеются ли Sonderausgaben и Ausergewönliche Belastungen в год продажи?
и т.д. и т.д.

Существует налог на прибыль, на чём ты её сделал- вторично,
Совершенно верно.
Автору: все ваши доходы считаются за год ВМЕСТЕ и в зависимости от етой величины определяется ставка налога.

Если бы владелец был налоговым резидентом в Германии, то это было бы именно так. Но он здесь не живет и у него никаких других доходов в Германии нет.

Что-то меня сомнения одолевают... Если объект был куплен для сдачи в аренду, то всё понятно про 10 лет и налог с разницы при продаже. А если для собственного проживания ?

Я отвечала Geus, я понятия не имею где он живет...
Может имеется дом, который он сдает, тогда ето VundV, вклад в немецком банке (Kapitaleinkünfte) и т.д. Разве у непроживающих в Германии не может быт несколько видов дохода здесь?

Ок, я неправильно выразилась. Если Immobillie принадлежит вам менее 10 лет, но вы в год продажи и в два предшествующих года в ней сами проживали, то налог платить не придется.
Аber:
Dazu muss der Eigentümer die Immobilie aber selbst tatsächlich und auf Dauer bewohnen. Wer nur gelegentlich in der Wohnung wohnt, erfüllt dieses Faktum jedoch nicht. So reicht eine lediglich sporadische Nutzung, zum Beispiel während Bau- oder sonstigen Renovierungsarbeiten, nach Ansicht des Bundesfinanzhofs nicht aus. Die harte Konsequenz: Für den Immobilienverkauf wird Spekulationssteuer fällig (Beschluss vom 15. 04. 2008, Az. IX B 159/07).
Вот так точнее...

Понятно то, что с налогом на недвижимость не всё так просто. Без помощи переводчика не обойтись. Или нужно обращаться к русскоязычным консультантам в этой области.
Налог на покупку недвижимости с 2011 года будет 5%. Это уже точно? Это по всей Германии?
Если так, то странно. На востоке нужно наоборот этот налог снижать, чтобы стимулировать спрос на недвижимость, а они повышают. Не понятно это.
Или, может быть, не во всех "землях" повышается этот налог?

Von 3,5 bis 5 Prozent - Die Grunderwerbsteuer ab 2011 im Überblick
* 3,5 Prozent: Bayern, Baden-Württemberg, Hessen, Mecklenburg-Vorpommern, Nordrhein-Westfalen, Thüringen, Rheinland-Pfalz, Sachsen, Schleswig-Holstein, Thüringen
* 4 Prozent: Saarland
* 4,5 Prozent: Berlin, Bremen, Hamburg, Niedersachsen, Sachsen-Anhalt
* 5 Prozent: Brandenburg
www.pressemitteilungen-online.de/index.php/hoehere-grunderwerbsteuer-laes...

Надо рассматривать налога на недвижимость исходя из конкретного объекта.или при покупке спросить и продавца -сколько -он платит ...или ето скажет маклер с которым вы работаете по вопросу покупки недвижимости.если Вам нужна помощь-обращяйтесь.