На немецком ТВ вышла передача, что в трехкратном росте цен на жильё за три после
Вы не совсем корректно считаете. Во-первых те 10%, которые Вы считаете чистым убытком тоже списываются с налогов. А во-вторых, после всех списания, оставшаяся налогооблагаемая сумма может уже и не вписываться в страшные 45% - в чем, собственно, и смысл всех гешефтов. Вы, инвестируя, создание себе финансовую подушку, снижая при этом налооблагаемую базу. В этом главная экономия, а вовсе не злосчастная AfA.
Ну 45% я взял как случай с максимальной экономией налога, чтобы показать, что реально за счет налогов получится профинансировать не очень большую долю покупки. Т.е основные средства все равно придется самому заработать.
--------
Собственно это все было к тому, что с зарплаты в Германии много налогов не наоптимизируешь эта дырка хорошо заткнута. С незарплатных доходов-там да, есть где развернуться, я с тех доходов тоже никакие 45% и близко не плачу
Много людей в Германии с доходом на нос 300 тыс. евро в год? Думаю 5% населения, или и того меньше. Основной налог это 20-25% от брутто. Пенсионные взносы, мед. страховка, другие страховки это не налоги.Что это за цифры 48 и 1,055?
Для меня 20% на халяву - это вполне себе приятные деньги, которые вполне себе оправдывают телодвижения, необходимые что бы их получить. Хотя, конечно, исправно платить миру, рассуждая о том, что инвестировать опасно и ненадёжно - легче. Но дороже.
Вам ворачивают пятую часть от Ваших же денег в лучшем случае через год.48% это максимальная ставка подоходного налога в Германии (для доходов более 250 тысяч в год) 5.5% от уплаченного налога-это ставка налога "солидарности". Итого, фактическая максимальная ставка подоходного налога в Германии 48%×1.055=50.64%. Следовательно, именно такой максимальный процент от вписанных в декларацию затрат можно вернуть себе в карман.
Зарплат более 300 штук думаю сильно меньше 1% .
Вы, инвестируя, создание себе финансовую подушку, снижая при этом налооблагаемую базу. В этом главная экономия, а вовсе не злосчастная AfA.
с зарплаты в Германии много налогов не наоптимизируешь эта дырка хорошо заткнута.
Это заткнута только лишь кастрюлей с дырочкой. В Сша заткнута так заткнута- анальной метровой пробкой. Описанная вами схема предполагает убыток от проекта покупки дома( в вашем примере 20 000) в год за счет списания аммортизации. Не пройдет потому что:
- 2% как раз в большинстве штатов близкий налог на реал эстейт в год. Но правда и налог на покупку в 100 000 не существует. Обойдется в 2-4 000 лоерам.
- убыточный проект разрешат держать 2 года, даже спишут с налогов по основной работе. Через 2 года, если не выдешь на брейкэвен+, возврата налога не будет и еще возвернутое за эти 2 года заберут. Закон гласит, что любой проект должен быть профитный на третий год или закрыт( тогда за 2 прежних года не заберут обратно). Исключение старт-аппы, там очень сложно и может тянуться с кучами проверок до 10 лет. поэтому так любят старт-аппы. Но к покупке реал эстейт это не относится.
-Большой риск, что реал естейт рухнет по цене и тогда грозит большое попадалово.
Наверное реальный способ оптимизировать налоги только один, за них в тюрьму сажают.
