Налоги на торговлю криптой
Всем привет!
Поделитесь пожалуйста, какими программами пользуетесь для учёта и расчёта налога?
Если со спотом более менее понятно, то что с монетами, которые не напрямую покупаются, а приходят например через private sale (совместные пулы) или air drop. Как рассчитывается прибыль от таких мероприятий и может ли это сделать программа?или же пока ты эти токены не продашь или обменяшь, то и прибыли нет?
темка сложная. в германии крипту без налога можно продавать через год держания. ну если напрамую была куплена. а если через пулы, или обменники и стаки и т.д. то годовые налоги около 50%. налоги снова обнулаются если держать болше 10 лет!!!! короче я сам в этом аматёр, крипту прикупаю изредка, меняю ну и майнюпотихоньку этериум. всё что касается налогов в германии понимается с трудом. Если ты шыроко этим занимаесчся тебе лучше обратится к профессиональным бераторам если хочеш избежать крупных проблем с финанцамтом.
Вот вышло обновление рекомендаций от BMF для налоговых органов, там много расписано, почитайте внимательно.
https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Download...
И это так взбудоражило крупного ютюбера CoinBureau, что он написал восхваляющую статью в своем блоге, назвав Германию (внимание!) "наиболее дружелюбной страной в плане криптового налогооблажения для долгосрочных крипто-инвестроров", наряду с "Каймановыми островами, Ель-Сальвадором, Малайзией, Мальтой, Швейцарией и Португалией"!
Все крипто-инвесторы - добро пожаловать в Германию!
https://www.coinbureau.com/news/europes-largest-economy-an...
Germany has decided on a drastic tax break for crypto investors in new guidance posted by the country’s federal finance ministry (BMF).
The BMF released a document Wednesday morning regarding the treatment of income tax on cryptocurrencies and other blockchain-related tokens.
The 24-page document covers a wide range of topics like the different types of mining, airdrops, staking, and more. What pops out the most though is an update to tax laws that will make Germany one of the most crypto-friendly places on earth, at least for long term investors.
While the country previously gave tax-free status to all crypto assets that were held for more than 10 years, the new update tweaks that rule to just one year.
Germany will join a list of other countries sought after by crypto investors for their lax taxes, including The Cayman Islands, El Salvador, Malaysia, Malta, Switzerland, and of course, Portugal, where there are no crypto taxes regardless of how long the assets are held.
Last month, Germany was deemed as “the most crypto-friendly” country in the world in a report from cryptocurrency insights firm CoinClub.
Но тут один немецкий налоговый консультант немного охладил его пыл и поястяет в телеграмм-группе, что "рекомендации БМФ не являются законным предписанием для налоговых органов и если финанцамт не согласится с данными рекомендациями, то последнее слово будет за административным судом".
Mal was Handfesten und Spannendes neben dem ganzen Glaskugel-Betrachten die letzen Tage.
Versteuerung von Kryptowährungen - Die 10-Jahre-Haltefrist ist weg!
Das finale BMF-Schreiben ist da. Die Verlängerung der Haltefrist ist weg (Tz. 63).
Zu finde auf der BMF-Seite. Darauf achten, dass man beim Googeln nicht beim Entwurf aus 2021 landet.
Was fangen wir jetzt damit an? Meine persl. Einschätzung:
Wen ich aufgrund der drohenden Verlängerung der Haltefrist bisher auf Staking verzichtet hätte, würde ich jetzt damit beginnen.
Auch wenn das trotz BMF-Schreiben nicht 100% gesichert ist. Das Gesetz wurde nicht geändert. Ein BMF-Erlass ist nur eine Handlungsempfehlung für die Finanzämter. Ob ein Gericht (eher unwahrscheinlich) einmal abweichend urteilt, kann nicht ausgeschlossen werden.
Bzgl. der Auslegung als Wirtschaftsgut steht z.B noch eine BFH Entscheidung aus (u.a. IX R 27/21). Es ist also nicht auszuschließen, dass das BMF-Schreiben NICHT die finale Auslegung der Besteuerung von Kryptowährungen ist.
Sofern Gewinne aus Kryptowährungen nach 1 Jahr in der Vergangenheit besteuert wurden, war ein Einspruch und Ruhen des Verfahrens zu empfehlen. Hier sollte beobachtet werden, ob das Finanzamt den Beschied von Amts wegen ändert oder das ganze sollte angestoßen werden.
Wer seine Einkünfte aktiv mit Trading / Staking erzielt, für den kann weiterhin eine Trading-GmbH & v.a. eine Auswanderung steuerintelligent sein.
Und noch eine Empfehlung, um dem Blutbad der letzten Tage etwas Positives mitzunehmen.
Verluste in der Haltefrist realisieren (Verkauf & Kauf) und ggf. auf Gewinne in 2021 zurücktragen. Das sollte sowieso immer vor Ablauf der Haltefrist geprüft werden, v.a. wenn man den Coin noch >1 Jahr halten möchte.
P.S.: Das BMF spricht noch von „EOS“ etc. Daran erkennt man mal, wie lange so ein BMF-Schreiben braucht.
*Diamondhands*
Поделитесь пожалуйста, какими программами пользуетесь для учёта и расчёта налога?
Я считаю сам в Excel. Но есть коммерческие платные программы.
private sale (совместные пулы) или air drop. Как рассчитывается прибыль от таких мероприятий и может ли это сделать программа?или же пока ты эти токены не продашь или обменяшь, то и прибыли нет?
Покупка монет не является налогово релевантной трансакцией, независимо от метода покупки. Только продажа, и то если прибыль больше 600 евро в год и продажа произведена в течении года после покупки.
Airdrop надо брать рыночную цену монет в момент поступления в евро и декларировать как Sonstige Leistungen Anlage SO.
Только продажа, и то если прибыль больше 600 евро в год и продажа произведена в течении года после покупки.
Биржа Binance используется только для вывода из России рублей как замена (почти) не работающему SWIFT и (почти) неработающему Contact у.
Я правильно понимаю, что выводимая таким образом сумма не облагается в Германии налогом? А налогом может облагаться только побочно приобретенная прибыль?
А как считать тогда сумму побочного дохода (если он есть)? Если прибыль меньше 600 евро, то ее вообще не нужно показывать финанцамту?
Если у вас в России лежали рубли, которые образовались не в результате дохода во время проживания в Германии, то они никого не интересуют.
Вы покупали крипту за рубли и продавали ее за евро/USDT на Binance (не торговля Futures)? Тогда если прибыль не превышает 600 евро за год, налог платить не надо. Только я бы все равно указал сумму дохода в декларации на всякий случай.
При подсчете надо брать сумму продажи и вычитать из нее сумму покупки в эквиваленте евро.
И еще такой момент: вы в Бинансе зарегестрированы как резидент России?
Спасибо вам за ответы!
Airdrop надо брать рыночную цену монет в момент поступления в евро и декларировать как Sonstige Leistungen Anlage SO.
А помощь от родственников через биржу тоже сюда попадает? И облагается налогом как и зарплата?
П.С. Я пока все храню на бирже. Кто уже опытный, какой самый незаморочный способ вывода на карту?
Если вам "поступила" криптовалюта от родственников в качестве "материальной помощи", то это должно рассматриваться как подарок, скорее всего. Погуглите, как и до какой суммы подарки облагаются налогами.
Я пока все храню на бирже. Кто уже опытный, какой самый незаморочный способ вывода на карту?
Вы заводили фиат на биржу с карты или SEPA? Тогда и вывод тоже должен быть на эту карту (другой опции биржа скорей всего не предоставит). Хранить большие кол-ва крипты на бирже не рекомендуется.
Бинанс не делится с немецким финансамтом данными своих пользователей.
Даже если пока и так, думаю, в будующем это изменится и Бинансе будет автоматически передавать данные немецких пользователей в ФА. Пока Бинансе выдаст все информацию о вас по запросу ФА без проблем.
Российские пользователи coinbase попали в еще большую сказку
Trotz aller Neuerungen bei den Finanzämtern im Hinblick auf Kryptowährungen: Ein „automatischer Datenabgleich“, also eine Schnittstelle zwischen einer Kryptobörse und einem Finanzamt im Sinne einer Liveschaltung von Trading-Daten ist uns nicht bekannt. Wir können uns auch nicht vorstellen, dass dies in Zukunft je eintreten wird.
Wie erfährt das Finanzamt von Ihren Bitcoin und anderen Kr...
Из очень достоверного, серьезного, платного и закрытого российского источника:
7. Интересует ситуация относительно того, как биржи (например, Binance) предоставляют информацию налоговой службе. По какому запросу это происходит? Массово они это делают или в каких-то конкретных случаях? На основании каких документов налоговая имеет право получать информацию о балансе и операциях на бирже?
Автоматически Binance ничего никуда не отправляет в настоящий момент и нет никаких сигналов в пользу того, что что-то изменится.
Автоматический обмен налоговой информацией у ФНС есть только с иностранными банками и только с теми странами, которые подключились к этой системе.
По запросу информация, разумеется, представлена может быть. Но у нас (консультирующей компании) таких случаев не было ни разу.
Дело здесь в процедурах налогового контроля. Дело в том, что налоговая просто так не начинает кого-то проверять (она даже по закону этого не может сделать).
Она может инициировать проверку только если у нее имеется информация о том, что кто-то потенциально мог заработать деньги и не оплатить с них налог.
То есть если кто-то на Вас подаст жалобу в налоговую, тогда да. Если Вы купите квартиру до 30 миллионов рублей без подтвержденного дохода, тоже да.
Если же в налоговую никаких сигналов не поступает, она не будет просто так инициировать проверки и запрашивать информацию.
Государство пошло по другому пути - оно намерено ввести обязательное декларирование самого факта владения криптой. Соответствующий законопроект принят пока только в первом чтении.
Выделенное жирным верно не только для РФ, но и для Германии
Тогда зачем, по вашему, Бинанс проводит идентификацию личности? Год назад у них этого не было, а тут вдруг решили ввести... Вот выведете фиат на свой банковский счет сумму несколько тысяч евро, и банк сам автоматически в ФА. Тот посмотрит декларацию за прошлый год и не увидит задекларированных доходов от криптовалюты и напишет вам письмо: мол, почему не внесли информацию о ваших доходах с крипты? Даже если и внесли, но не стоит пометка "торговля на Бинанс", они попросят сообщить, а сколько именно евро вы на Бинанс наторговали?
И не питайте иллюзий, по запросу немецкого ФА, Бинанс все ваши данные сольет, как и любой западный брокер.