Работа в России, как платить налоги в Германии
Добрый день,
Помогите разобраться. Ситуация следующая: есть потенциальная удаленная работа в российской компании, там оплата налогов предлагается как резидента (13%), хотя фактически проживаю в Германии (могу, скорей всего, этот вопрос уточнить у работодателя).
Здесь муж (немец) беспокоится, что это повлияет на налогообложение и на его пенсию.
Как декларирование моих доходов может повлиять на его класс налогообложения (сколько он теряет) ?
Как лучше это сделать законодательно с оплатой всех необходимых налогов в России и в Германии, чтобы спать спокойно и при этом не сильно потерять в денежном плане? Стоит игра свеч ?
Как вариант:
1. Просить моего работодателя оформить меня как не-резидента и выплачивать в России 30% налогов
2. Предоставить годовую справку о доходах (где будет указано, что в России я уже оплатила
30% налогов) при подаче декларации. Какие еще документы могут от меня потребоваться ? Договор на работу ?
3. Что в таком случае происходит с налогами в Германии - мужу повышают класс - сколько теряет в таком случае ? С моих доходов высчитывается разница и взимают остаток ??
И дополнительный вопрос про пенсию.
При оформлении пенсии мужа какие документы потребуются от меня ?
исходные данные - есть Российское гражданство и бессрочный ВНЖ, не достигнут пенсионный возраст.
Какие документы из России могут потребовать от меня ? И что конкретно в них может быть указано (интересует в первую очередь вариант, если я работаю на российскую фирму).
Заранее благодарю!
1. Просить моего работодателя оформить меня как не-резидента и выплачивать в России 30% налогов
Это будет честный поступок. Но невыгодный.
2. Предоставить годовую справку о доходах (где будет указано, что в России я уже оплатила 30% налогов) при подаче декларации. Какие еще документы могут от меня потребоваться ? Договор на работу ?
Думаю этого достаточно.
3. Что в таком случае происходит с налогами в Германии - мужу повышают класс - сколько теряет в таком случае ?
В Германии прогрессивная шкала налогообложения. Значит чем больше доход, тем выше процентная ставка. Если муж получает в год 50 тыс. евро, а вы 30, то с мужа возьмут налог с 50 тыс., но процентная ставка будет как 80. Конкретные цифры возможно назвать только зная конкретные цифры дохода. Возможно будет выгодно раздельная подача декларации.
Не забываем возможные проблемы с медицинской страховкой.
1. Почему невыгодный ? Если платить как резидент 13%, то не возникнет проблем с российским законодательством, если всплывет, что я не резидент ? Что полагается в таком случае - штраф и выплата недостающего процента налога ? Кто платит - компания или я ?
А что тогда выгодно в таком случае ?
Чем тогда грозит, если работать, никого не уведомляя об этом в Германии ?
2. Т.е. нужен и договор, и справка ?
3. Спасибо, про прогрессивную шкалу поняла. Отдельная подача декларации не вариант, слишком много заморочек, и я на мед.страховке мужа. Если вместе подаем и показываем мои доходы - про его доход я поняла, что будет считаться вместе с моим и облагаться соответственно. А мой доход будет пересчитываться с учетом 13/30 % ?
Получается тройная потеря ? Высокий налог в России, повышение налога для мужа и пересчет моего налога в Германии ?
Кстати, с мед.страховкой - я же могу остаться прикрепленной к страховке мужа ? или придется ее отдельно оформлять?
Во-первых, если речь о "белой" компании, не о каких 13% и речи быть не может. Подоходный налог установят 35%, так как в самой России компании проблемы не нужны. Многие идут на хитрости, если нужно пристроить работника из-за бугра и оформляют его как ВКС.
Если платить как резидент 13%, то не возникнет проблем с российским законодательством, если всплывет, что я не резидент ? Что полагается в таком случае - штраф и выплата недостающего процента налога ? Кто платит - компания или я ?
А как Вас компания оформляла, как резидента или нет? Обычно бухгалтерия просит скан внутреннего паспорта с пропиской. Если Вы оформлены как резидент, а при проверке компании выяснится, что Вы нерезидент, бухгалтерию заставят выплатить недоудержанные 17% налога. Бухгалтерия обычно этого категорически не хочет, поэтому весьма придирчива к оформлению договора. Посмотрите у себя в договоре, какой адрес и какие банковские реквизиты у Вас там указаны - российские или немецкие?
А мой доход будет пересчитываться с учетом 13/30 % ?
У Вас будут по Прогрессионсфорбехальт брать только налог с немецких доходов, с российских ничего брать не будут. Если Вы - резидент РФ, по-моему, тогда на Вас распространяется айнгершренкте Штойерпфлихт, т.е. не будет Фрайбетрага 9000 € на немецкий доход, он будет облагаться по ставке Прогрессионсфорбехальт с первого заработанного евро. Но лучше уточните в ФА.
Чем тогда грозит, если работать, никого не уведомляя об этом в Германии ?
Проблемами с ФА, это - сокрытие дохода, Штойерхинтерцийунг. Вы захотите, например, перевести деньги в ФРГ, тогда Вас здесь спросят, что за деньги и т.д.
Высокий налог в России, повышение налога для мужа и пересчет моего налога в Германии ?
Это зависит от Вашего дохода: если он небольшой, а в ФРГ дохода нет, возможно,Вы ничего и не потеряете.
Кстати, с мед.страховкой - я же могу остаться прикрепленной к страховке мужа ? или придется ее отдельно оформлять?
Опять же, зависит от заработанной в РФ суммы. Сумеете остаться в пределах 450 евро/м-ц чистыми (налоги и затраты, в т.ч. на поездки в РФ
списываются), оформлять отдельную страховку не заставят, увеличат только взнос в ГКК мужу на основании совместного Штойербешайда (или предложат перейти в ПКК). Если у Вас будет выходить больше. придется оформлять отдельную медстраховку. Нам так обьясняли в ГКК.
Сумеете остаться в пределах 450 евро/м-ц чистыми (налоги и затраты, в т.ч. на поездки в РФ списываются), оформлять отдельную страховку не заставят, увеличат только взнос в ГКК мужу на основании совместного Штойербешайда
Чего это вдруг увеличат.?.
Если вы фактически проживаете в Германии, прописаны, то финанцамт будет считать вас налоговым резидентом Германии.
Тут важно, что за работа у вас, работаете вы удалённо по найму или получаете доход от независимых личных услуг.
ФА как только прознает, так не замедлит применить статью соглашения о избежании двойного налогообложения с РФ (если склероз не изменяет 14), согласно которой, если своими словами, налоги с доходов полученных от работы в России, вы все равно должны оплачивать в Германии, если в Германии находится база, позволяющая вам осуществлять свою деятельность.
И с КК тоже могут быть проблемы, они же в любом случае каждый год присылают вам и вашему супругу опросник, интересуются не изменились ли ваши доходы и пр.
И если вы сейчас ФА сдадитесь, те, мало, что сами насчитают вам налоги за все годы, что вы в Германии живёте и получаете доходы в России, так ещё и в КК обязательно стуканут, тут так все устроено, да.
100 раз все обдумайте, изучите DBA, проконсультируйтесь у профессионалов, прежде, чем что-то предпринимать, и будьте осторожны.
А зачем вообще об этом сообщать здесь собственно, если деньги не переводить, а привозить наличкой например и ею же тратить, то никогда об этом никто не узнает.
И с КК тоже могут быть проблемы, они же в любом случае каждый год присылают вам и вашему супругу опросник, интересуются не изменились ли ваши доходы и пр.
ну как не работающие жены подвешиваются на КК к мужу, ну и тут также. Вообще проблем не вижу.
Тут работодателя нет, который тож отчислять должен, об этом оповещается КК и меняется статус карточки, новую изготовят. Поэтому как то вы все усложнили.
Если вы фактически проживаете в Германии, прописаны, то финанцамт будет считать вас налоговым резидентом Германии.
ФА в любом случае будет требоватьу ТС отчета о доходаx, т.к. у нее здесь муж. Вопрос в том, как ТС будет считаться: унайнгешренкт или айнгешренкт штойерпфлихтиг.
Тут важно, что за работа у вас, работаете вы удалённо по найму или получаете доход от независимых личных услуг.
По опыту: ФА это неважно, он будет считать ТС фрайберуфлером, его устроят и счета, которые ТС выставляет, и справки 2НДФЛ от организации, где она работает по договору. Обвинения в Шайнзельбштендигкайт через границу не будет.
ФА как только прознает, так не замедлит применить статью соглашения о избежании двойного налогообложения с РФ (если склероз не изменяет 14), согласно которой, если своими словами, налоги с доходов полученных от работы в России, вы все равно должны оплачивать в Германии, если в Германии находится база, позволяющая вам осуществлять свою деятельность.
как выяснилось , в данном случае в ДБА работает правило Прогрессионсфорбехальт, хотя такое как Вы описываете, тоже возможно. Если в ФРГ доходов у ТС не будет, лишних налогов она платить не должна.
100 раз все обдумайте,... проконсультируйтесь у профессионалов, прежде, чем что-то предпринимать, и будьте осторожны.
На 100% верно. В ФА и КК в первую очередь.
Да на что угодно - на технику бытовую, на мебель, машину купить, просто продукты и прочее бытовое. Везде же можно наличкой платить, исключение наверное только недвижимость. А деньги официальные пусть на счету лежат.
декларировать при ввозе более €10К все равно надо. Машину тоже не продадут, разве что старую, дешевую, или знакомые, но продавцу их тоже придется класть на счет, а кому нужны объяснения с ФА? Наверное, в пределах 10 тыс. это возможно, но экономия (если нет дохода в ФРГ) получается только от взносов в КК (2000 в год). Из-за них рисковать?